INFORMACIÓN SOLICITADA A ENTIDADES FINANCIERAS

Es importante y necesario proporcionar toda la información que se requiera a efectos de clasificación, de ello dependerá la precisión y consistencia del análisis cuantitativo que desarrolle el analista. Queda establecido que la relación de documentos que a continuación se señala es enunciativa más no limitativa, consecuentemente, información adicional podría ser requerida. A continuación señalamos la información básica a proporcionarse:

1. No. de RUC, No. de Fax, Escrituras de Constitución, Estatutos vigentes, Régimen de Poderes y Reglamentos Internos si los hubiere.
2. Relación de Accionistas y participación de cada cual en el Capital Social al ........
3. Nómina del Directorio y de la Plana Gerencial al ........, con indicación de experiencia en los respectivos puestos, así como el organigrama de la institución.
4. Estados Financieros Auditados de los años ...............
Debiendo detallar lo siguiente:
· Monto de caja bancos
· Monto de depósitos en BCR
· Monto de canje
· Monto del activo fijo y de la depreciación acumulada.
· Detalle de las cuentas contingentes y cuentas de orden.
· Detalle del rubro otros depósitos.
· Detalle del rubro otras deudas.
· Detalle del rubro otros pasivos.
· Monto adeudado al BCR
· Detalle de los otros gastos.
· Detalle de los ingresos y egresos extraordinarios.
· Monto de inversiones financieras temporales y permanentes.
· Detalle del rubro créditos por liquidar
5. Informe de Gestión de los últimos cuatro ejercicios
6. Estados Financieros Ajustados al cierre de los últimos ..... trimestres calendarios.
7. Inversiones Financieras temporales y permanentes al ......... con indicación de su fecha de adquisición y valor en libros.
8. Detalle de las Inversiones en Activo Fijo al ........
9. Inversiones en Activo Fijo programadas para el año ........, distribuidas por trimestre calendario.
10. Participación accionaria en otras empresas al ........, con indicación del porcentaje que representa en el capital social del emisor.
11. Estructura de Financiamiento al ........, detallado por acreedor, monedas, tasas de interés y comisión, parte corriente y a largo plazo de la deuda y vencimientos de las cuotas de amortización.
12. Estructura de la cuenta Otros Activos al ........
13. Detalle de las provisiones de todo tipo al ........
14. Posición de Cambios al ........ (detalle de activos y pasivos en monedas extranjeras) al cierre de los últimos ....... ejercicios y del último trimestre calendario.
15. Contingencias tributarias al ........ con opinión sobre las mismas de sus asesores legales.
16. Procesos judiciales pendientes, como demandantes y como demandados al .........
17. Política de dividendos y dividendos pagados en los cuatro últimos ejercicios.
18. Patrimonio Efectivo al ........
19. Nombre de los actuales Auditores Externos.
20. Situación Laboral al ........ con indicación de la fuerza laboral, monto de las planillas y principales políticas laborales.
21. Colocaciones distribuidas por categorías de riesgo de los últimos cuatro períodos en análisis. (Normal, CPP, Deficiente, Dudoso, Pérdida).
22. Colocaciones distribuidas por carteras de mayores deudores, cartera de consumo, cartera de préstamos, hipoteca y de vivienda, con sus respectivas categorías de riesgo. (Normal, CPP, Deficiente, Dudoso, Pérdidas) de los períodos en análisis.
23. Colocaciones por sectores económicos de destino y por ciudad de los períodos en análisis.
24. Pérdida Potencial de las colocaciones, de las inversiones financieras, de los bienes recibidos en pago, del activo fijo, del activo fijo financiero y sobre otros activos, de los períodos de análisis.
25. Colocaciones y operaciones con personas o empresas relacionadas al Banco al .........
26. Tasa de interés activa y pasiva anual promedio de los períodos en análisis.
27. Ingresos y egresos extraordinarios al .........
28. Políticas de crédito:
- De aprobación y seguimiento
- Comparación de políticas internas contra las mínimas exigidas por la SBS. (Informe).
29. Movimiento de la cartera vencida de crédito, incluyendo castigos, recuperaciones y provisiones.
30. La historia de castigos y recuperaciones en los últimos ..... años y proyecciones de las mismas.
31. Subsidiarias del banco con activos, patrimonio y utilidad neta de cada una.
32. Estado de cambios en el Patrimonio neto al ........
33. Cuadro de calce de activos y pasivos al ........ por plazos y monedas.
34. Total de colocaciones y captaciones desagregado por tipo de moneda y por los siguientes plazos :
· .. días
· .. días a 1 año
· Mas de 1 año
35. Relación de los principales depositantes y clientes al ........ detallado montos.
36. Detalle de los tipos de garantías existentes sobre las colocaciones al ........
37. Minuta de la emisión a realizarse adjuntando lo siguiente:
· Flujos de caja proyectados (de acuerdo a los períodos del cronograma de pago de los intereses) esto para el período de vigencia de la emisión incluyendo los supuestos, así como, detalle de los estudios de factibilidad (de preferencia en diskette)
· Descripción de los resguardos de la emisión (si los hubiese)
· Detalle de las garantías del instrumento (si las hubiese)
· Estados Financieros proyectados para el período de vigencia de la emisión (incluyendo el efecto financiero generado por la emisión)

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